Ewidencja dodatkowa przychodów

Schemat księgowy dla Comarch ERP Optima przeznaczony do księgowania dokumentów przychodów z poziomu Ewidencji dodatkowej przychodów. Pozwala na zaksięgowanie dokumentów przychodowych nie objętych podatkiem VAT. Założeniem dla budowy wzorcowego, uniwersalnego schematu było objęcie wszelkich typów operacji gospodarczych w jednym schemacie, aby podczas księgowania operator nie musiał wybierać schematu spośród wielu różnych.

Pozycje rozrachunkowe schematu uwzględniają księgowanie na konta nabywcy, płatnika i zaliczkobiorcy (warunkowo, w zależności od transakcji) oraz ewentualne przeksięgowania pomiędzy tymi kontami, kwotę netto w oparciu o konto kategorii dokumentu oraz kwoty dodatkowe.

Najważniejsze cechy schematu

• Płatność na wyróżnione konta płatnika dokumentu (kontrahent lub pracownik). Wyróżnione konta księgowe dla płatności złotówkowej i walutowej z wariantami dla podmiotów powiązanych i niepowiązanych. Możliwość księgowania na indywidualne konta podmiotów.
• Jeżeli płatnik jest różny od sprzedawcy, to kwota płatności jest przeksięgowywana z uwzględnieniem konta sprzedawcy (uwzględnienie wariantów PLN i waluta, podmiot powiązany i pozostały, indywidualne konto sprzedawcy).
• Jeżeli dokument jest powiązany z zaliczką (pobraniem przez pracownika lub inny podmiot), kwota zaliczki jest przeksięgowywana (uwzględnienie wariantów PLN i waluta, podmiot powiązany i pozostały, indywidualne konto zaliczkobiorcy).
• "Pilnowanie" znacznika "Rozrachunek".
• Księgowanie przychodu oparte o konto Ma wskazane w kategorii dokumentu. Jeżeli jest to konto analityczne, to bezpośrednio na to konto, jeżeli nie to z uwzględnieniem analityk dla jednostek powiązanych i pozostałych.
• Księgowanie kwot dodatkowych.