Rejestr sprzedaży VAT

Schemat księgowy dla Comarch ERP Optima przeznaczony do księgowania faktur sprzedaży z poziomu rejestru sprzedaży VAT. Pozwala na zaksięgowanie zarówno faktur sprzedażowych jak i faktur wewnętrznych. Założeniem dla budowy wzorcowego, uniwersalnego schematu było objęcie wszelkich typów operacji gospodarczych w jednym schemacie, aby podczas księgowania operator nie musiał wybierać schematu spośród wielu różnych.

Pozycje rozrachunkowe schematu uwzględniają księgowanie na konta nabywcy, płatnika i zaliczkobiorcy (warunkowo, w zależności od transakcji) oraz ewentualne przeksięgowania pomiędzy tymi kontami, kwotę VAT, kwotę netto (z uwzględnieniem rozliczeń przyszłych okresów i ich ewentualnym przeksięgowaniem) w oparciu o konta kategorii pozycji dokumentu.

Najważniejsze cechy schematu

• Płatność na wyróżnione konta płatnika dokumentu (kontrahent lub pracownik). Wyróżnione konta księgowe dla płatności złotówkowej i walutowej z wariantami dla podmiotów powiązanych i niepowiązanych. Możliwość księgowania na indywidualne konta podmiotów.
• Jeżeli płatnik jest różny od sprzedawcy, to kwota płatności jest przeksięgowywana z uwzględnieniem konta sprzedawcy (uwzględnienie wariantów PLN i waluta, podmiot powiązany i pozostały, indywidualne konto sprzedawcy).
• Jeżeli dokument jest powiązany z zaliczką (pobraniem przez pracownika lub inny podmiot), kwota zaliczki jest przeksięgowywana (uwzględnienie wariantów PLN i waluta, podmiot powiązany i pozostały, indywidualne konto zaliczkobiorcy).
• "Pilnowanie" znacznika "Rozrachunek".
• Podatek VAT (wyróżnione konto VAT należny).
• Księgowanie przychodu (konta zespołu siódmego) oparte o konto Ma wskazane na pozycji kategorii dokumentu z uwzględnieniem wariantu podziału kont przychodowych na sprzedaż dla jednostek powiązanych i pozostałych oraz sprzedaż usług, materiałów, towarów handlowych.
• Księgowanie faktur zaliczkowych z użyciem konta wyróżnionego (przychody przyszłych okresów) oraz faktury końcowej do faktur zaliczkowych (wyksięgowanie z konta przychodów przyszłych okresów, zaksięgowanie na właściwe konta przychodów).
• Księgowanie kwot dodatkowych.
• Księgowanie faktur wewnętrznych (rozliczenie podatku VAT naliczony - należny).