Rejestry sprzedaży VAT – schematy księgowe dla Comarch ERP Optima

Co umożliwia schemat?

Zestaw automatyzuje księgowanie dokumentów z Rejestru sprzedaży VAT i pozwala wykorzystać informacje zapisane na dokumencie, kartotece kontrahenta oraz w kategoriach do ustalenia właściwych kont księgowych.

Umożliwia między innymi:

• księgowanie dokumentów z Rejestru sprzedaży VAT,
• obsługę dokumentów sprzedaży wewnętrznej,
• księgowanie płatności w PLN i walutach obcych,
• obsługę rozrachunków z kontrahentami i pracownikami,
• rozróżnienie jednostek powiązanych i pozostałych,
• wykorzystanie indywidualnych kont księgowych podmiotów,
• obsługę płatnika wynikającego z formy płatności dokumentu,
• obsługę sytuacji, w której płatnik jest różny od podmiotu głównego,
• automatyczne przeksięgowanie pomiędzy kontem płatnika a kontem podmiotu głównego,
• obsługę zaliczek pracowników i kontrahentów przeznaczonych do rozliczenia,
• kontrolę znacznika „Rozrachunek”,
• księgowanie podatku VAT należnego,
• księgowanie wartości netto na odpowiednie konta przychodowe,
• rozróżnienie sprzedaży dla jednostek powiązanych i pozostałych,
• rozróżnienie sprzedaży usług, towarów, materiałów, produktów oraz środków transportu,
• wykorzystanie kont przychodowych określonych w kategoriach sprzedaży,
• obsługę przychodów przyszłych okresów,
• księgowanie faktur zaliczkowych oraz ich rozliczenie na fakturze końcowej,
• księgowanie kwot dodatkowych,
• rozliczenie podatku VAT przy dokumentach sprzedaży wewnętrznej,
• ograniczenie konieczności stosowania wielu odrębnych schematów dla różnych rodzajów sprzedaży.

Jak działa schemat?

W schemacie Rejestr sprzedaży VAT kwota płatności księgowana jest po stronie Wn na właściwe konto płatnika. Schemat rozróżnia płatności złotówkowe i walutowe oraz może stosować odmienne konta dla jednostek powiązanych i pozostałych.

Jeżeli płatnik dokumentu jest różny od podmiotu głównego, wykonywane są dodatkowe zapisy techniczne umożliwiające prawidłowe przeksięgowanie kwoty pomiędzy kontami obu podmiotów.

Jeżeli z dokumentem powiązana jest zaliczka pracownika lub kontrahenta w rozumieniu „Zaliczki do rozliczenia”, schemat może również automatycznie przeksięgować jej wartość pomiędzy kontem płatnika a kontem zaliczkobiorcy.

Podatek VAT należny księgowany jest na odpowiednie konto rozliczenia VAT, natomiast wartość netto dokumentu trafia na konta przychodowe. Konto przychodowe może wynikać z konta Ma określonego w kategorii przypisanej do pozycji dokumentu.

W przypadku dokumentów pochodzących z modułu Handel możliwe jest dodatkowe rozróżnienie sposobu księgowania sprzedaży produktów, materiałów i towarów poprzez odpowiednie przypisanie kategorii sprzedaży do zasobów. Jeżeli takie przypisanie nie zostało wykonane, schemat wykorzystuje wyróżnione konta wynikające z rodzaju sprzedaży określonego na pozycji dokumentu.

Dla sprzedaży usług i towarów możliwe jest również rozdzielenie przychodów na jednostki powiązane i pozostałe. O wyborze odpowiedniej analityki decyduje między innymi oznaczenie kontrahenta jako podmiotu powiązanego.

Schemat obsługuje także kwoty dodatkowe wprowadzone do Rejestru sprzedaży VAT.

Schemat Rejestr sprzedaży wewnętrznej przeznaczony jest do księgowania sprzedaży wewnętrznej. Kwota VAT księgowana jest po stronie Ma na konto VAT należnego, natomiast po stronie Wn na konto rozliczenia podatku VAT, co pozwala powiązać zapis z odpowiadającym mu dokumentem wewnętrznym zakupu. Schemat umożliwia również zaksięgowanie kwot dodatkowych.

Schematy zostały przygotowane w oparciu o wzorcowy plan kont Comarch ERP Optima. Przed rozpoczęciem pracy wymagają przypisania kont wzorcowych do odpowiadających im kont stosowanych w zakładowym planie kont użytkownika.

Cennik

Wszystkie podane ceny są cenami netto i nie zawierają podatku VAT w wysokości 23%.

Schemat jest rozwiązaniem wzorcowym i wymaga dostosowania numerów kont oraz wybranych parametrów do planu kont i zasad księgowania obowiązujących w danej firmie. Adaptację można wykonać samodzielnie na podstawie dołączonej dokumentacji lub zlecić ją naszym konsultantom.