Rejestry zakupów VAT – schematy księgowe dla Comarch ERP Optima

Co umożliwia schemat?

Zestaw automatyzuje księgowanie dokumentów z Rejestru zakupów VAT i pozwala wykorzystać informacje zapisane na dokumencie, kartotece kontrahenta, kategoriach oraz pozycjach dokumentu do ustalenia właściwych kont i sposobu dekretacji.

Umożliwia między innymi:

• księgowanie dokumentów z Rejestru zakupów VAT,
• obsługę dokumentów zakupu wewnętrznego,
• księgowanie płatności w PLN i walutach obcych,
• obsługę rozrachunków z kontrahentami i pracownikami,
• rozróżnienie rozrachunków z jednostkami powiązanymi i pozostałymi,
• wykorzystanie indywidualnych kont księgowych podmiotów,
• obsługę płatnika wynikającego z formy płatności dokumentu,
• obsługę sytuacji, w której płatnik jest różny od podmiotu głównego,
• automatyczne przeksięgowanie pomiędzy kontem płatnika a kontem podmiotu głównego,
• obsługę zaliczek pracowników i kontrahentów przeznaczonych do rozliczenia,
• kontrolę znacznika „Rozrachunek”,
• księgowanie podatku VAT naliczonego,
• obsługę pełnego, częściowego oraz braku odliczenia podatku VAT,
• warunkowe rozliczanie podatku VAT według określonego współczynnika odliczenia,
• księgowanie nieodliczonego podatku VAT w koszty,
• rozdzielenie nieodliczonego podatku VAT na KUP i NKUP,
• uwzględnianie procentowego udziału kosztu stanowiącego koszt uzyskania przychodu,
• księgowanie wartości netto poprzez odpowiednie konta rozliczenia zakupu,
• rozróżnienie zakupu usług, materiałów, towarów i środków trwałych,
• rozróżnienie rozliczeń dotyczących jednostek powiązanych i pozostałych,
• księgowanie kosztu na konto Wn określone w kategorii kosztowej,
• księgowanie zakupów środków trwałych i środków trwałych w budowie,
• współpracę z księgowaniem dokumentów magazynowych i dokumentów środków trwałych,
• księgowanie kwot dodatkowych,
• rozliczenie podatku VAT z dokumentów zakupu wewnętrznego,
• ograniczenie konieczności stosowania wielu odrębnych schematów dla różnych rodzajów i sposobów rozliczenia zakupu.

Jak działa schemat?

W schemacie Rejestr zakupów VAT kwota płatności księgowana jest po stronie Ma na właściwe konto płatnika. Schemat rozróżnia płatności złotówkowe i walutowe oraz może stosować odmienne konta dla jednostek powiązanych i pozostałych.

Jeżeli płatnik dokumentu jest różny od podmiotu głównego, wykonywane są dodatkowe zapisy techniczne umożliwiające prawidłowe przeksięgowanie kwoty pomiędzy kontami obu podmiotów.

Jeżeli z dokumentem powiązana jest zaliczka pracownika lub kontrahenta w rozumieniu „Zaliczki do rozliczenia”, schemat może również automatycznie przeksięgować jej wartość pomiędzy kontem płatnika a kontem zaliczkobiorcy.

Podatek VAT naliczony księgowany jest z uwzględnieniem sposobu jego odliczenia. Schemat obsługuje pełne odliczenie VAT, brak odliczenia oraz odliczenie częściowe. Część podatku niepodlegająca odliczeniu może zostać zaksięgowana w koszty z dodatkowym rozróżnieniem na koszty stanowiące i niestanowiące kosztów uzyskania przychodów.

W przypadku warunkowego odliczenia VAT możliwe jest zastosowanie współczynnika określającego procent podatku podlegającego odliczeniu. Sposób księgowania może również uwzględniać procent KUP przypisany do odpowiedniej kategorii.

Wartość netto dokumentu księgowana jest poprzez właściwe konta rozliczenia zakupu. Schemat rozróżnia między innymi zakup usług, materiałów, towarów oraz środków trwałych, a także może uwzględniać podział rozliczeń na jednostki powiązane i pozostałe.

W przypadku kosztów konto docelowe może wynikać z konta Wn określonego w kategorii przypisanej do pozycji dokumentu. Pozwala to wykorzystać istniejącą strukturę kategorii do automatycznego kierowania kosztów na odpowiednie konta księgowe.

Dla zakupów towarów, materiałów i środków trwałych księgowanie może zakończyć się na odpowiednim koncie rozliczenia zakupu. Druga strona rozliczenia ujmowana jest następnie w powiązanych dokumentach magazynowych lub dokumentach środków trwałych, zgodnie z przyjętym sposobem ewidencji.

W przypadku dokumentów pochodzących z modułu Handel możliwe jest dodatkowe rozróżnienie zakupu materiałów i towarów poprzez odpowiednie kategorie przypisane do zasobów w Comarch ERP Optima.

Schemat umożliwia także księgowanie kwot dodatkowych wprowadzonych do Rejestru zakupów VAT.

Schemat Rejestr zakupów wewnętrznych przeznaczony jest do księgowania dokumentów zakupu wewnętrznego. Kwota VAT księgowana jest po stronie Wn na konto podatku VAT naliczonego, a po stronie Ma na konto rozliczenia podatku VAT. Pozwala to powiązać zapis z odpowiadającym mu dokumentem sprzedaży wewnętrznej. Schemat umożliwia również zaksięgowanie kwot dodatkowych.

Schematy zostały przygotowane w oparciu o wzorcowy plan kont Comarch ERP Optima. Przed rozpoczęciem pracy wymagają przypisania kont wzorcowych do odpowiadających im kont stosowanych w zakładowym planie kont użytkownika oraz dostosowania wybranych parametrów do przyjętych zasad księgowania.

Cennik

Wszystkie podane ceny są cenami netto i nie zawierają podatku VAT w wysokości 23%.

Schemat jest rozwiązaniem wzorcowym i wymaga dostosowania numerów kont oraz wybranych parametrów do planu kont i zasad księgowania obowiązujących w danej firmie. Adaptację można wykonać samodzielnie na podstawie dołączonej dokumentacji lub zlecić ją naszym konsultantom.